银行将利息转为本金计息是否合法

　　[案情]

　　1995年4月20日，周新苟以12‰的月利率向吉水县尚贤信用社借款6000元，用于开办机砖厂。借款时，信用社预先扣除了借款至1995年底的利息 600元，实际给付周新苟现金5400元。后因经营管理不善，周新苟的机砖厂亏损倒闭。信用社在周新苟无力还款的情况下，在每年的年底，将周新苟借款的利息计入本金，再由周新苟以本息合计的金额作为本金向信用社重新办理新的借贷手续，以新借的款归还欠信用社的上一笔借款本息，年年均是如此。至2002年1 月1日止，周新苟又以上一年度借款本息合计18000元作为本金向信用社办理借贷手续，约定月利率9‰。借款到期后，周新苟仍无力还款，信用社于是起诉到法院。

　　[分歧]

　　本案在审理过程中，对信用社将利息计入本金办理新的借贷手续的行为是否应当支持，有两种不同意见。

　　一种意见认为：尚贤信用社以利息计入本金转贷的行为，是一种借新还旧的行为，合法有效，应予支持。以上一年度借款本息作为新的借款本金，办理贷款手续，是一种借新还旧的贷款合同，即借新款还老帐。其借新还旧的目的是为了清偿前一到期的贷款。实际履行的结果是抵消了双方原有的债务，又是双方的真实意思表示，法律并无明文禁止，应认定为一种有效的合同。本案的周新苟与尚贤信用社在每年年底的借新还旧的贷款合同中，不存在欺诈、胁迫或重大误解，是双方当事人真实意思表示。并且出借人(信用社)在已知借款人(周新苟)欠缺资信的情况下，仍愿向借款人借款或以借新还旧方式再向借款人借款，这是出借人对其风险利益的处分;此外，借款人(周新苟)明知利息计入本金是对其利益的一种损害，仍同意办理借新还旧的贷款合同，应视为周新苟对自己的权利的一种处分。故尚贤信用社以利息计入本金的借新还旧的行为不违反法律规定，应当由借款人周新苟偿还所欠信用社借款18000元本金及利息。

　　另一种意见认为;尚贤信用社将利息转入本金，是一种计算复利的行为，为法律所禁止，不予保护。

　　[评析]

　　笔者同意第二种意见，理由如下：

　　尚贤信用社每年年底均将借款利息转为本金再计算利息，年复一年，到2001年底，由最初的6000元借款已转为18000元借款，其中的12000元系由借款的利息累积而成。依据信用社与周新苟于1995年4月约定的正常贷款利率计算，周新苟最初借款6000元自1995年4月20日至2001年12月 31日止的利息不过4920元。故由利息转成的12000元本金已超出正常贷款利息7000余元，故尚贤信用社实是一种将利息计入本金谋取高利，也是一种计算复利的行为，已违反《民法通则》和《最高院关于审理借贷案件的若干意见》的有关规定，为法律所禁止，不予支持。此外，尚贤信用社预先在借款本金中扣除 600元利息的行为，也违反了《合同法》的有关规定，不应支持。故本案应当由借款人周新苟归还实际所欠尚贤信用社借款5400元本金及此借款自1995年 4月20日起的利息。

　　相关阅读：

　　北京律师推荐：贾昆明律师

　　北京律师推荐：贾昆明律师 http://jkmlawyer1.fabang.com/ 从业以来，几十个经济仲裁，没有失败记录，诉讼一审胜率达80%。 相关阅读： 北京律师推荐：张莉律师 北京律师推荐：张莉律师 http://zhangli81520.fabang.com/ 张莉律师，北京市振邦律师事务所专职……[更多]

　　北京朝阳区婚姻家庭律师推荐：贾昆明律师

　　北京朝阳区婚姻家庭律师推荐：贾昆明律师 贾昆明律师 北京 朝阳区 手机号码：13681321648 执业证号：11101200410129389 执业机构：北京市中盾律师事务所 专长领域：婚姻家庭 人身损害 损害赔偿 公司法务 经济仲裁 地 址： 北京市朝阳区东大桥北京市朝阳区东……[更多]

　　百度糯米团购承诺随便退，但退款没回到银行卡里

　　百度糯米团购承诺随便退，但退款没回到银行卡里 我在百度糯米团购两百元红包，页面上有随便退，已截图保存，太大无法上传，可百度糯米拒绝退款回银行卡。 工商总局关于加强网络团购经营活动管理的意见第五条团购网站经营者应当遵守《消费者权益保护法》中关……[更多]

　　银行信用卡全额罚息 遭央视炮轰

　　先消费后还款，目前很多人选择使用信用卡消费。然而昨日央视《每周质量报告》报道称，在实际使用过程中，信用卡也可能给用户带来一些麻烦，因为没有按时还款，而被收取高额利息和滞纳金就是其中之一。专家认为，各家银行的信用卡罚息制定得相对偏高，全额罚……[更多]

　　中国人民银行公告〔2014〕第5号

　　中国人民银行公告〔2014〕第5号 当前我国外汇市场健康发展，交易主体自主定价和风险管理能力不断增强。为顺应市场发展的要求，加大市场决定汇率的力度，建立以市场供求为基……[更多]