中国证监会对股票发行的审核程序

　　根据中国证监会1998年6月1日发布《中国证监会关于股票发行的审核工作程序》的规定要求，关于股票发行审核工作程序如下：

　　人民币普通股(A股)发行审核分为预选和审批两个阶段。

　　一.预选阶段

　　1.中国证监会下达股票发行家数指标

　　按照“总量控制，限定家数”的管理办法，中国证监会根据国务院要求及证券市场发展的实际情况，向各省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府(以下简称地方政府)及国务院有关产业部门下达股票发行家数指标。

　　2.地方政府或国务院有关产业部门推荐

　　申请发行A股的企业，应首先向地方政府或国务院有关产业部门提出申请，地方政府或国务院有关产业部门在中国证监会下达的股票发行家数指标内，根据国家有关政策法规推荐预选企业，并报送企业预选申报材料。

　　3.中国证监会发行部受理预选材料

　　发行部根据《1997年计划内企业预选材料目录》(证监[1997]13号文件附件)规定的内容，审查企业预选申报材料，对符合条件且主承销商、会计师事务所和资产评估机构也已出具关于申报材料有关内容符合真实、公正、合规标准承诺函的企业，受理其申报材料，并登记受理时间。

　　4.征求国务院有关部门意见

　　发行部在受理企业预选申报材料后5个工作日内，将预选材料分送国家发展计划委和国家经贸委，分别就基建或技改项目的可能性、相关批文的合规性，以及是否符合国家产业政策征求意见。两委在15个工作日内出具审核意见。

　　5.中国证监会预选审核

　　预选材料分送国家发展计划委员会和国家经贸委15个工作日后，发行部开始对企业改制方案、资产重组方案、收购兼并方案和财务会计资料等进行审核，并在自受理材料之日起25个工作日内提出预选审核意见。中国证监会根据国家发展计划委员会、国家经贸委的意见和预选审核情况对符合条件的企业，同意其上报发行股票正式申报材料，并初步确定企业股权结构和向社会公众发行股票的方案;对不符合条件的企业，不予同意，由地方政府和国务院有关产业部门另行推荐其他企业。

　　二.审批阶段

　　1.地方政府或国务院有关产业部门初审

　　企业通过预选后，应聘请中介机构按国家有关规定进行各项准备工作并制作正式申报材料，报送地方政府或国务院有关产业部门初审。地方政府或国务院有关产业部门应在收到企业发行申请后30个工作日内，根据《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》(以下简称《股票条例》)及中国证监会的有关规定完成初审，并出具意见，向中国证监报送企业发行股票的正式申报材料。

　　2.中国证监会发行部受理申报材料

　　发行部对符合《申请公开发行股票公司标准格式》要求的企业，受理其正式申报材料，登记受理时间，并依据国家有关规定收取审核费人民币3万元。

　　3.中国证监会发行部审核

　　发行根据《公司法》、《股票条例》及国家其他相关法律、法规、政策和中国证监会的规定，对企业申报材料进行审核，并出具书面反馈意见。企业和中介机构按照反馈意见修改材料后，送发行部验证确认。在审核过程中，发现有虚假等违规嫌疑的，中国证监会将组织调查。扣除企业修改材料和调查企业的时间，发行部将在20个工作日内完成企业申报材料的审核工作。

　　4.发行审核委员会审议

　　企业申报材料经发行部审核合格的，将在7个工作日内提交由国家有关部门代表、社会有关专家、中国证监会和证券交易所有关人员组成的发行审核委员会审议。

　　委员会将在充分讨论后以无记名方式表决。发审委表决通过的，方可批准其公开发行股票;发审委有条件表决通过的，该企业申报材料须根据发审委提出的要求进行修改，经修改符合要求的，方可批准其公开发行股票;发审委否决的，该企业申报材料退回有关地方政府或国务院有关产业部门。

　　5.发行审核委员会审议通过后，中国证监会将根据市场情况，确定企业股票发行的具体时间，按程序核发准予公开发行股票的批文。

　　相关阅读：

　　河南许昌律师特别推荐：苏朝帅律师

　　河南许昌律师特别推荐：苏朝帅律师 苏朝帅，男，中华人民共和国注册执业律师，西北政法大学毕业，大学本科学历。 具有良好的正规法学教育背景、深厚的法学理论素养，自毕业从事法律工作至今，与本所寇伟刚主任、李苏敬律师形成了一个高效、专业的合作团队，……[更多]

　　有关证券商在承销及发行上市推荐中的职责

　　证券商在承销及发行上市推荐中的职责 在股票发行上市的过程中，参与的中介机构有证券商、会计师和律师，这其中起重要作用的是证券商，证券商是发行上市工作的总设计师，设计工作的总体方案、安排工作进度、协调会计师和律师工作，协助企业处理与政府机关或其……[更多]

　　有关公司法对股票发行价格的规制

　　公司法对股票发行价格的规制 公司法第130条 股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，必须同股同权，同股同利。 同次发行的股票，没股的发行条件和价格应当相同。任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额 .公司法第131条股票发行价格可以按票面……[更多]

　　关于新发行股票如何申购

　　新发行股票如何申购 新发行股票一直都是股市中获利丰厚的一个板块，于是这个新发行股就成为股市资金角逐的一个重点。那么新发行股票如何申购呢?散户如何购买新股?其实新发行股票申购就想买股票一样，新发行股票申购有申购代码、价格，点击买入输入代码价格自……[更多]